一、高齡社會人口趨勢與長壽風險（2小時）

1. 台灣人口結構變化與長壽風險
   • 台灣人口趨勢與家庭結構變化
   • 平均餘命預測與長壽風險分析
2. 高齡社會對退休金之影響
   • 壽命延長風險
   • 醫療費用增加
   • 長期看護需求
3. 高齡社會對退休基金財務之影響
   • 台灣退休金制度在高齡社會下的問題
4. 高齡社會對退休基金財務之影響
5. 台灣退休金制度在高齡社會下的問題

二、退休基礎原則與退休金制度（3小時）

1. 退休基礎原則
   • 退休所得與退休規劃之重要性
   • 長期退休投資與資產配置管理理論
   • 風險與收益觀念與退休理財教育
2. 退休金制度的種類：確定給付制、確定提撥制
3. 退休收入來源：三大支柱
   1. 政府社會保險
   2. 雇主退休金
   3. 個人退休理財儲蓄計畫

三、勞工退休制度與員工福利（3小時）

1. 勞保年金
2. 國民年金
3. 勞退舊制與勞退新制
4. 員工福利制度
   • 職工福利委員會
   • 員工儲蓄信託

四、軍公教退休制度（3小時）

1. 公保年金與軍保制度
2. 公務人員退撫制度
3. 私校教職員退撫制度

五、台灣年金制度改革現況與未來方向（2小時）

1. 台灣退休基金財務缺口分析
2. 年金改革內容與財務效益
3. 年金改革未來方向：永續年金改革方案

六、老人醫療與長期照護制度（3小時）

1. 台灣健保老年醫療保障現況
2. 台灣長照制度發展現況
3. 台灣老年醫療與照護需求缺口評估

七、退休目標與需求分析（6小時）

1. 退休規劃風險與控管
   • 長壽風險
   • 健康風險
   • 通貨膨脹風險
   • 投資風險
2. 退休財務需求計算
   • 計算退休所需資金
   • 預期醫療費用與長照費用
3. 訂定退休理財目標
   • 規劃退休活動與建立目標
   • 計算退休金不足缺口與每月儲蓄金額
   • 退休醫療保健規劃
4. 補足退休缺口之穩定可行方案

八、退休理財資產配置（3小時）

1. 退休前計畫與退休現金流來源分析
2. 退休投資工具:固定收益與可變動收入
3. 退休理財規畫原則與迷思
4. 退休投資組合與資產配置:人生週期投資規劃
5. 退休所得分配規劃

九、非保險類退休理財商品介紹（6小時）

1. 退休投資商品介紹
2. 共同基金商品:目標風險基金與目標到期基金
3. 銀行退休安養信託商品
4. 逆向房屋抵押貸款

十、保險類退休理財商品介紹（6小時）

1. 年金保險
   • 利率變動型年金
   • 變額年金
   • 附保證型變額年金
2. 健康醫療商品
   • 老人醫療保險
   • 長期看護保險
   • 失能保險
3. 新型態保險創新商品
   • 弱體保險
   • 外溢保險商品（健康管理）

十一、代際資產移轉和稅務規劃（3小時）

1. 稅收對退休現金流之影響與稅務規劃
2. 遺產規劃與管理
   • 價值觀隨世代改變
   • 財產傳承規劃
   • 生前贈與與死後繼承
   • 保險金與遺產繼承差別
3. 信託安排：老年失智與財務安全

十二、退休理財個案分析實務報告（3小時）